Hast du beim Work and Travel in Australien mit dem Working-Holiday-Visum gearbeitet, kannst du deine Superannuation zurückfordern, sobald du das Land endgültig verlässt. Hier erfährst du, wie die Departing Australia Superannuation Payment (DASP) funktioniert, was du nach Steuern tatsächlich bekommst, und den Schritt-für-Schritt-Prozess zur Rückforderung.
Was ist australische Superannuation?
Warum du sie mit Working-Holiday-Visum zurückbekommst
Jeder australische Arbeitgeber ist gesetzlich verpflichtet, zusätzlich zu deinem Gehalt einen Prozentsatz deines Lohns in ein Superannuation-Konto (Altersvorsorge) einzuzahlen. Aktuell sind das 12 %, auch wenn du nur mit Working Holiday dort bist. Da du nicht bis zum Rentenalter in Australien bleibst, darfst du dir dieses Geld zurückholen, sobald du das Land endgültig verlassen hast und dein Visum abgelaufen oder storniert ist. Das nennt sich Departing Australia Superannuation Payment, kurz DASP.
Ein Detail lohnt sich, bevor du anfängst zu rechnen: Die 12 % gelten für deine regulären Arbeitsstunden, nicht für alles, was dir ausgezahlt wurde. Überstunden zählen nicht dazu. Hast du viele Extraschichten mit Zuschlägen geschoben, fällt deine Super kleiner aus, als pauschal 12 % deines Gesamtlohns vermuten lassen.
Schätze deine Rückerstattung
Ein grober Richtwert basierend darauf, wie lange du gearbeitet und was du verdient hast.
Schritt für Schritt: Deine Super zurückfordern
Verlasse Australien endgültig und lass dein Visum ablaufen oder erlöschen. Du kannst deine DASP erst beantragen, wenn du das Land wirklich verlassen hast. Solange du noch mit gültigem Visum im Land bist, geht es nicht.
Finde heraus, welche(n) Superfonds deine Arbeitgeber genutzt haben. Prüfe deine Gehaltsabrechnungen oder frag direkt beim Arbeitgeber nach. Hattest du mehrere Jobs, hast du eventuell auch mehrere Fonds.
Beantrage über das ATO-DASP-Onlinesystem oder nutze einen Rückforderungsservice. Das ATO-System ist kostenlos, deckt Fonds- und ATO-Guthaben gleichermaßen ab und bestätigt deinen Visastatus selbst beim Innenministerium. Fummelig wird es trotzdem, wenn du Fonds gewechselt oder Unterlagen verloren hast. Dafür gibt es Services wie Taxback.com oder Sidekick Super.
Prüfe, ob du zusätzlich eine Steuererklärung abgeben musst. Super und Einkommensteuer sind zwei getrennte Anträge mit eigenen Regeln. Ob dir auf der Steuerseite etwas zusteht, hängt davon ab, wie dein Arbeitgeber abgeführt hat. Weiter unten steht, woran du deinen Fall erkennst.
Warte auf die Bearbeitung. Die offizielle Frist des ATO liegt bei 28 Tagen ab einem vollständigen Antrag. Ist er unvollständig, dauert es länger. Dasselbe gilt, wenn Unterlagen nachgefordert werden.
Vier Dinge, die du vor dem Rückflug erledigst
Diesen Antrag setzt du in Australien deutlich leichter auf, als du ihn später vom Sofa in Deutschland zu Ende bringst.
Fang den Onlineantrag an, solange du noch da bist. Das ATO lässt dich das DASP-Formular beginnen und zwischenspeichern. Abschicken darfst du erst nach der Ausreise. Fondsnamen, Mitgliedsnummern und Passdaten zusammensuchen darfst du jederzeit, und genau das wird von zu Hause aus zäh.
Lass deine Ausweisdokumente vorher beglaubigen. Liegen bei einem Fonds 5.000 AUD oder mehr, darf er beglaubigte Kopien deiner Ausweisdokumente verlangen. Wer beglaubigen darf, ist genau geregelt. In Australien findest du dafür problemlos jemanden, aus dem Ausland wird es eine echte Rennerei.
Sichere dir dein Income Statement. Dein Arbeitgeber meldet Lohn und Super über Single Touch Payroll, und die Übersicht erscheint im ATO-Onlinebereich über myGov. Einsehen kannst du sie aus Australien heraus. Lade sie herunter, statt darauf zu bauen, dass du später jederzeit drankommst.
Lass dein australisches Bankkonto offen. Die Überweisung auf ein australisches Konto ist der schnellste Auszahlungsweg, und bei ATO-verwahrter Super ist sie eine von nur zwei Möglichkeiten. Kläre vorher mit der Bank, ob du das Geld von dort aus nach Hause weiterleiten kannst.
Vor über sechs Monaten ausgereist?
Dein Geld ist wahrscheinlich umgezogen
Superfonds verwahren das Geld befristet Aufenthaltsberechtigter nicht ewig. Sobald beides zutrifft, dass seit deiner Ausreise mindestens sechs Monate vergangen sind und dein Visum erloschen ist, überweist der Fonds dein Guthaben als „unclaimed super“ an das ATO. Verloren ist dabei nichts. Es liegt nur nicht mehr dort, wo du es zurückgelassen hast.
Du forderst es weiterhin als DASP zurück, und der Onlineantrag deckt ATO-verwahrtes Geld genauso ab wie das beim Fonds. Auf Papier ist es ein anderes Formular: NAT 74880 geht ans ATO, NAT 7204 an einen Fonds. Papieranträge ans ATO sind kostenlos, während ein Fonds dir dafür eine Gebühr berechnen darf.
Wie das Geld tatsächlich bei dir ankommt
Es gibt drei Auszahlungswege, und du bekommst nicht bei jedem Antrag alle drei.
Deine drei Möglichkeiten
Anträge an einen Superfonds werden per Überweisung auf ein australisches Bankkonto, per Scheck in australischen Dollar oder per internationaler Überweisung ausgezahlt. Den letzten Weg bietet nicht jeder Fonds an, und wo es ihn gibt, können Gebühren und ein Wechselkurs daran knabbern. Bei ATO-verwahrter Super wird die Auswahl kleiner: ein australisches Konto auf deinen Namen oder ein Scheck.
Fristen und Belege
Das ATO zahlt einen vollständigen Antrag in der Regel innerhalb von 28 Tagen aus. Wer dich auszahlt, muss dir binnen 14 Tagen eine DASP-Abrechnung ausstellen, und daraus liest du ab, was einbehalten wurde und was tatsächlich angekommen ist. Heb sie auf. Sie ist dein Nachweis darüber, was mit deinem Geld passiert ist.
Super und Steuererklärung sind zwei verschiedene Dinge
Deine DASP gehört nicht in die Steuererklärung
Die 65 % sind eine abgeltende Quellensteuer. Deine DASP zählt in Australien nicht zum steuerpflichtigen Einkommen, gehört also in keine Steuererklärung, und keine Abgabe holt dir davon etwas zurück. Die beiden Anträge laufen von Anfang bis Ende getrennt.
Ob dir Einkommensteuer zusteht, hängt an deinem Arbeitgeber
Viele Ratgeber erzählen Working-Holiday-Reisenden, sie bekämen alle Steuern zurück. Das stimmt so nicht, und es lohnt sich zu wissen, in welchem Fall du steckst.
War dein Arbeitgeber beim ATO als „employer of working holiday makers“ registriert, wurden auf die ersten 45.000 AUD 15 % einbehalten. Das ist der korrekte Satz. Lag dein steuerpflichtiges Jahreseinkommen unter 45.001 AUD und bestand komplett aus Lohn, wurdest du richtig besteuert, hast nichts zurückzuholen und musst gar keine Erklärung abgeben.
Anders sieht es aus, wenn dein Arbeitgeber nicht registriert war. Dann muss er nach den Sätzen für Steuerausländer abführen, die bei 30 % beginnen, und du hast mit großer Wahrscheinlichkeit zu viel gezahlt. Dasselbe gilt, wenn du nie eine TFN abgegeben hast, denn ohne sie wird mehr einbehalten. In diesen Fällen lohnt sich die Erklärung. Abgeben musst du außerdem, wenn du Werbungskosten geltend machen willst.
Woran es meistens scheitert
Ein einziger Tag auf dem 417 besteuert alles mit 65 %
Das erwischt Leute, die später auf ein Studenten- oder Sponsorvisum gewechselt sind und danach noch jahrelang gearbeitet haben. Stammt irgendein Teil deiner Super aus einer Zeit auf dem 417 oder 462, gilt der Working-Holiday-Satz für die gesamte Auszahlung, nicht nur für den Backpacker-Anteil. Wie lange das her ist, spielt keine Rolle.
Zu früh beantragen
Abschicken darfst du erst, wenn du ausgereist bist und dein Visum erloschen ist, sei es durch Ablauf oder Stornierung. Hältst du noch irgendein anderes gültiges australisches Visum, blockiert das den Antrag ebenfalls. Früh vorbereiten ist klug, früh abschicken bringt dir nur eine Ablehnung.
Davon ausgehen, dass die Super überhaupt gezahlt wurde
In genau den Branchen, in denen die meisten Backpacker landen, wird nachweislich zu wenig gezahlt. Prüfe vor dem Antrag, ob deine Beiträge wirklich angekommen sind. Zurückholen kannst du nur Geld, das tatsächlich da liegt.
Falscher Steuersatz
Jeder Fonds entscheidet über den Satz für seine eigene Auszahlung, entsprechend passieren Fehler. Vermutest du, dass ein Fonds zu viel einbehalten hat, fordere die Erstattung im selben Steuerjahr direkt bei diesem Fonds an. Ist das Fenster zu oder hat das ATO ausgezahlt, geht der Antrag stattdessen schriftlich ans ATO.
Wen du nutzen kannst
Du kannst das kostenlos selbst machen, aber ein Service kann dir den Aufwand ersparen, verlorenen Superfonds hinterherzujagen.
Unsere ehrliche Einschätzung: Hattest du einen Job, einen Fonds und deine Unterlagen sind vollständig, reicht das kostenlose ATO-Onlinesystem vollkommen aus und eine Provision bringt dir nichts. Ihr Geld wert sind die Services, wenn vier Arbeitgeber, drei Fonds und ein Schuhkarton verlorener Abrechnungen im Spiel sind. Eines solltest du in beiden Fällen prüfen, falls jemand für dich beantragt: Ein Steuerberater braucht dafür eine Zulassung beim Tax Practitioners Board.
Taxback.com
Ein langjähriger Steuerrückerstattungsservice, den viele Working-Holiday-Reisende nutzen. Sie erledigen sowohl deine Einkommensteuererklärung als auch deinen DASP-Antrag und nehmen einen Prozentsatz von dem, was sie zurückholen. Nützlich, wenn deine Unterlagen chaotisch sind oder du einen Fonds aus den Augen verloren hast.
Sidekick Super
Ein neuerer, auf Australien fokussierter Service, der speziell darauf ausgelegt ist, verlorene oder vergessene Super zu finden und zusammenzuführen. Das kommt häufig vor, wenn du während deines Working Holiday oft den Job gewechselt hast. Einen Blick wert, wenn du mehr als einen Fonds vermutest.
Häufige Fragen
Die Fragen, die uns zum Zurückholen der Super am häufigsten gestellt werden.
Wie viel meiner Super behalte ich am Ende?
Mit einem 417- oder 462-Visum behältst du 35 % des steuerpflichtigen Anteils, denn 65 % werden als DASP-Steuer einbehalten. Andere befristet Aufenthaltsberechtigte zahlen je nach Bestandteil 35 % oder 45 %. Backpacker werden also schlechter gestellt als fast alle anderen. Einen steuerfreien Anteil bekommst du ungekürzt ausgezahlt.
Kann ich meine Super schon vor der Ausreise beantragen?
Nein. Du musst das Land verlassen haben, dein Visum muss erloschen sein, sei es durch Ablauf oder Stornierung, und du darfst kein anderes gültiges australisches Visum haben. Vorbereiten und speichern darfst du den Antrag aus Australien heraus, was sich lohnt. Abschicken kannst du ihn erst nach dem Abflug.
Ich bin vor Jahren ausgereist und habe nie beantragt. Ist das Geld weg?
Nein. Sechs Monate nach deiner Ausreise hat dein Fonds das Geld ans ATO abgegeben, sofern dein Visum erloschen war. Es liegt dort auf deinen Namen, und du forderst es genauso als DASP zurück wie alle anderen, über das Onlinesystem oder das Papierformular für ATO-verwahrte Beträge.
Schadet mir die Rückforderung bei einem späteren Visum?
Nein. Das ATO stellt ausdrücklich klar, dass eine DASP-Rückforderung künftige Visumanträge nicht beeinflusst. Du tust damit genau das, was das System von ausreisenden Aufenthaltsberechtigten erwartet.
Muss die DASP in meine australische Steuererklärung?
Nein. Die Steuer darauf ist abgeltend und die Auszahlung zählt nicht zum steuerpflichtigen Einkommen, gehört also in keine Erklärung. Deine Einkommensteuererstattung, falls dir eine zusteht, ist ein völlig eigener Antrag.
Wie lange dauert es, bis das Geld da ist?
Rechne mit 28 Tagen, sobald dem ATO ein vollständiger Antrag vorliegt. Unvollständige Anträge dauern länger, ebenso alle, für die Unterlagen nachgefordert werden. Die Überweisung auf ein australisches Konto ist der schnellste Weg, und genau deshalb solltest du dieses Konto offen lassen.
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